Facing a $425,000 revenue shortfall, council debates options to stabilize the city’s finances
By Lisa Welz, Staff Reporter
The West Chicago City Council’s Finance Committee met on Monday, June 2, to address a
significant fiscal challenge stemming from the state’s elimination of its 1% grocery tax. With the
repeal set to take effect on January 1, 2026, the city stands to lose approximately $425,000 in
annual General Fund revenue unless a local alternative is adopted.
At the heart of the discussion were two options: implementing a local 1% grocery tax or
increasing the Home Rule Sales Tax by 0.25%. The committee ultimately declined to pursue the
grocery tax and voted to move forward with drafting an ordinance for the sales tax increase.
Committee Leadership, Agenda Items, and Public Participation
The meeting began with the unanimous selection of Alderman Sandy Dimas as committee chair
and Alderman Rebecca Stout as vice-chair. The committee approved minutes from both the
March 3 Finance Committee meeting and its executive session.
During the public participation portion, two residents raised concerns about the proposed grocery
tax and city expenditures. Kurt Jaros encouraged the city to pursue creative, non-tax revenue
solutions, such as installing solar panels on municipal property, which could generate income
through energy credits or net metering. He advocated for protecting the affordability of essential
items like fruit and rice, arguing that West Chicago should be known as a city where oranges and
rice are not taxed.
Another resident, Liuan Huska—who owns a single-family rental in town—questioned the cost-
effectiveness of annual rental inspections, suggesting inspections be done every other year for
smaller properties in good standing. She emphasized the importance of refocusing city inspection
efforts on larger apartment complexes with known health and safety violations, potentially
saving the city money while improving oversight where it’s most needed.
Background on the Budget Gap
Finance Director Nikki Giles provided an overview of the issue. In August 2024, the State of
Illinois repealed its 1% grocery tax through Public Act 103-0781. While the repeal helps
consumers, it creates a significant revenue gap for municipalities like West Chicago that had
relied on the pass-through funding. The legislation also gave cities the option to impose a local
grocery tax to recoup the loss.
Giles noted that 187 Illinois municipalities had already adopted the local tax, including many in
DuPage County. Communities that have opted not to implement the tax—such as Naperville and
Crystal Lake—have instead raised their Home Rule Sales Tax or determined they have sufficient
revenue from other sources.
West Chicago staff projected that a local grocery tax would fully offset the $425,000 annual loss.
However, a 0.25% increase in the Home Rule Sales Tax—applicable to general merchandise
excluding groceries, prescription medications, and titled property—could generate an estimated
$1.2 million annually.
Split Views on Grocery vs. Sales Tax
Committee members expressed a range of views. Several expressed concern about imposing a
new tax on food staples, citing the financial strain many families are already under due to
inflation, rising utility costs, and housing pressures. Others noted that the grocery tax would
simply continue a charge residents are already accustomed to paying under the state’s system.
One member reemphasized that the grocery tax would maintain the status quo rather than
introduce a new financial burden. Alderman Hallett argued that taxing essentials such as milk,
bread, or baby formula would disproportionately impact lower-income households. In contrast, a
modest increase in the sales tax would fall more heavily on discretionary purchases like
electronics, liquor, or clothing—and be shared by non-residents shopping in the city.
After weighing the options, the committee voted informally against moving forward with the
local grocery tax. They then approved moving ahead with drafting an ordinance to increase the
Home Rule Sales Tax by 0.25%.
Reducing Expenses and Redirecting Funds
In addition to new revenue options, staff presented several potential expenditure reductions and
reallocations, including:
Early Retirement Incentive Program (ERI): Estimated to save $75,000 annually,
depending on employee participation.
Railroad Days festival costs: The city currently allocates about $90,000 annually to
support the event, including $40,000 for fireworks. Some committee members proposed
maintaining the festival but seeking alternative funding sources for fireworks.
Capital Projects reallocation: Staff identified $195,000 for street striping that could be
moved to the Motor Fuel Tax (MFT) Fund, allowing some General Fund relief. However,
this would accelerate the drawdown of the MFT fund, which is already committed to
long-term infrastructure.
Committee members emphasized the importance of preserving investment in the city’s aging
infrastructure. It was also noted that past underfunding led to a backlog of road and sewer
repairs, and shifting funds away from capital projects could reverse recent progress.
Future Risks: Pension Legislation and Financial Uncertainty
Staff also warned about a potential fiscal impact from Senate Bill 1937, which proposes
significant pension reforms that would roll back Tier 2 benefit limitations for police, fire, and
IMRF (Illinois Municipal Retirement Fund) employees. If passed, the bill would increase the
city’s pension liabilities, although the full extent is still being assessed.
Given these uncertainties, one proposal discussed—but not approved—was to adopt the grocery
tax with a sunset clause that would expire on December 31, 2027. This would allow the city to
reassess after two budget cycles and gain clarity on the long-term impacts of the pension bill.
However, that approach did not gain traction during this session.
Final Actions and Next Steps
The committee concluded the meeting by directing staff to draft an ordinance for the 0.25%
Home Rule Sales Tax increase, which must be filed with the Illinois Department of Revenue by
October 1, 2025, to take effect January 1, 2026.
No action was taken on additional budget cuts, though fireworks funding and rental inspection
schedules may be reviewed in future meetings. Committee members agreed that any tax changes
should be clearly communicated to residents, emphasizing transparency and the city’s
responsibility to maintain core services.
The meeting adjourned without an executive session.
Frente a un déficit presupuestario de $425,000, el Concejo debate opciones para estabilizar las finanzas de la ciudad
Por Lisa Welz, Reportera
El Comité de Finanzas del Concejo Municipal de West Chicago se reunió el lunes 2 de junio para abordar un desafío fiscal significativo derivado de la eliminación del impuesto estatal del 1% sobre comestibles. Con la derogación programada para entrar en vigor el 1 de enero de 2026, la ciudad corre el riesgo de perder aproximadamente $425,000 en ingresos anuales del Fondo General, a menos que se adopte una alternativa local.
El centro del debate giró en torno a dos opciones: implementar un impuesto local del 1% sobre comestibles o aumentar el impuesto de ventas bajo autoridad de “Home Rule” en un 0.25%. Finalmente, el comité decidió no seguir adelante con el impuesto a los comestibles y votó a favor de redactar una ordenanza para el aumento del impuesto de ventas.
Liderazgo del Comité, Temas en la Agenda y Participación Pública
La reunión comenzó con la selección unánime de la concejal Sandy Dimas como presidenta del comité y de la concejal Rebecca Stout como vicepresidenta. El comité aprobó las actas de la reunión del 3 de marzo y de su sesión ejecutiva.
Durante la parte de participación pública, dos residentes expresaron inquietudes sobre el impuesto propuesto a los comestibles y los gastos de la ciudad. Kurt Jaros alentó a la ciudad a buscar soluciones creativas sin recurrir a nuevos impuestos, como instalar paneles solares en propiedades municipales, lo cual podría generar ingresos mediante créditos energéticos o medición neta. Abogó por proteger la asequibilidad de artículos esenciales como frutas y arroz, y dijo que West Chicago debería ser conocida como una ciudad donde no se gravan las naranjas ni el arroz.
Otra residente, Liuan Huska—propietaria de una casa unifamiliar en alquiler en la ciudad—cuestionó la eficacia de las inspecciones anuales de propiedades alquiladas, sugiriendo que se realicen cada dos años en viviendas más pequeñas y en buen estado. Subrayó la importancia de enfocar los esfuerzos de inspección de la ciudad en complejos de apartamentos grandes con violaciones conocidas de salud y seguridad, lo que podría ahorrar dinero mientras se mejora la supervisión donde más se necesita.
Antecedentes del Déficit Presupuestario
La directora financiera Nikki Giles presentó un resumen del tema. En agosto de 2024, el estado de Illinois derogó su impuesto del 1% a los comestibles mediante la Ley Pública 103-0781. Si bien la derogación beneficia a los consumidores, genera una pérdida significativa de ingresos para municipios como West Chicago que dependían de esos fondos. La legislación permite a las ciudades imponer un impuesto local sobre comestibles para recuperar la pérdida.
Giles señaló que 187 municipios de Illinois ya han adoptado este impuesto local, incluidos muchos en el condado de DuPage. Otras comunidades, como Naperville y Crystal Lake, optaron por aumentar su impuesto de ventas bajo Home Rule o encontraron ingresos suficientes por otras vías.
El personal de West Chicago proyectó que un impuesto local sobre comestibles compensaría totalmente la pérdida anual de $425,000. Sin embargo, un aumento del 0.25% en el impuesto de ventas de Home Rule—aplicable a mercancía general, excluyendo comestibles, medicamentos con receta y propiedades tituladas—podría generar aproximadamente $1.2 millones anuales.
Opiniones Divididas: Impuesto a Comestibles vs. Aumento de Ventas
Los miembros del comité expresaron opiniones diversas. Varios mostraron preocupación por imponer un nuevo impuesto sobre productos alimenticios básicos, citando la presión financiera que ya enfrentan muchas familias debido a la inflación, los costos crecientes de servicios públicos y vivienda. Otros indicaron que el impuesto simplemente continuaría un cobro al que los residentes ya estaban acostumbrados bajo el sistema estatal.
Un miembro enfatizó que el impuesto a los comestibles mantendría el statu quo en lugar de introducir una nueva carga. El concejal Hallett argumentó que gravar productos esenciales como leche, pan o fórmula para bebés afectaría desproporcionadamente a los hogares de bajos ingresos. En cambio, un modesto aumento del impuesto de ventas recaería más sobre compras discrecionales como electrónicos, licor o ropa—y sería compartido por no residentes que compran en la ciudad.
Tras evaluar las opciones, el comité votó informalmente en contra de implementar el impuesto local a los comestibles. Luego aprobaron avanzar con la redacción de una ordenanza para aumentar el impuesto de ventas bajo Home Rule en un 0.25%.
Reducción de Gastos y Reasignación de Fondos
Además de nuevas opciones de ingresos, el personal presentó varias posibles reducciones de gastos y reasignaciones, entre ellas:
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Programa de Incentivo de Retiro Anticipado (ERI): Se estima que ahorraría $75,000 anuales, según la participación de empleados.
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Costos del festival Railroad Days: Actualmente, la ciudad destina alrededor de $90,000 al evento, incluidos $40,000 para fuegos artificiales. Algunos miembros propusieron mantener el festival pero buscar fondos alternativos para los fuegos artificiales.
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Reasignación de Proyectos de Capital: Se identificaron $195,000 destinados a pintar líneas viales que podrían trasladarse al Fondo del Impuesto de Combustible para Motores (MFT), lo que permitiría aliviar el Fondo General. No obstante, esto aceleraría el uso de fondos MFT ya comprometidos con infraestructura a largo plazo.
Los miembros del comité subrayaron la importancia de mantener la inversión en la envejecida infraestructura de la ciudad. También se señaló que la falta de financiamiento en años anteriores generó un retraso en reparaciones de calles y alcantarillas, y desviar fondos podría revertir avances recientes.
Riesgos Futuros: Reformas de Pensiones y la Incertidumbre Fiscal
El personal también advirtió sobre posibles impactos fiscales derivados del Proyecto de Ley del Senado 1937, que propone reformas significativas al sistema de pensiones, incluyendo eliminar limitaciones a los beneficios del Nivel 2 para empleados de policía, bomberos y del IMRF (Fondo de Retiro Municipal de Illinois). De aprobarse, aumentaría las responsabilidades de pensión de la ciudad, aunque el impacto total aún está siendo evaluado.
Ante estas incertidumbres, se discutió—pero no se aprobó—una propuesta para adoptar el impuesto a los comestibles con una cláusula de expiración para el 31 de diciembre de 2027. Esto permitiría revaluar la situación tras dos ciclos presupuestarios y con mayor claridad sobre las reformas de pensión. Sin embargo, esa idea no ganó apoyo en esta sesión.
Acciones Finales y Próximos Pasos
El comité concluyó la reunión dirigiendo al personal a redactar una ordenanza para aumentar el impuesto de ventas de Home Rule en un 0.25%, que deberá ser presentada al Departamento de Ingresos de Illinois antes del 1 de octubre de 2025 para entrar en vigencia el 1 de enero de 2026.
No se tomaron decisiones sobre recortes adicionales al presupuesto, aunque se podrían revisar en futuras reuniones los fondos para fuegos artificiales y la frecuencia de las inspecciones de alquileres. Los miembros del comité coincidieron en que cualquier cambio en impuestos debe comunicarse claramente a los residentes, destacando la transparencia y la responsabilidad de la ciudad en mantener los servicios esenciales.
La reunión concluyó sin sesión ejecutiva.
